IRB onboarding · Seri rehberi

IRB onboarding

İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşımı, bir kredi portföyünün verisinden başlayarak risk parametrelerine ve modelin kullanımına kadar ele alan bir seri. Her modül bir kavramsal ayrımı, bu ayrımın hesaplamadaki karşılığını ve nasıl değerlendirilebileceğini birlikte işler.

22modül
6konu grubu
PD · EAD · LGDortak risk çerçevesi

İlk üç modül kaynak okuma ve temerrüt tanımı için zemin oluşturur. Ardından PD, EAD ve LGD gelir; son bölüm bu tahminlerin kullanımını ve yönetişimini birleştirir. Temel kredi riski ve olasılık bilgisi yeterlidir; terimler ilgili yerde açıklanır.

Kapsam. Seri AB IRB çerçevesini esas alır. Düzenleme, rehber ve açıklayıcı örnekler ayrı ele alınır. Kaynakların niteliği ve 8 Eylül 2026 itibarıyla uygulama durumu, son modülde bir araya getirilmiştir.

22 modül

01–03 · Düzenleyici zemin

01Mevzuat mimarisi ve kaynak haritasıBir gerekliliğin kaynağı, muhatabı ve uygulama tarihi nasıl belirlenir?02Hüküm okuma ve kapsamBir cümle hangi koşulda, kimden, ne bekliyor?03Temerrüt tanımıGecikme, ödeme güçlüğü ve yeniden yapılandırma nasıl ayrılır?

04–08 · Temerrüt olasılığı · PD

04PD verisi ve temsil edicilikModel geliştirme ve kalibrasyon aynı veriden ne bekler?05Temerrüt oranı ve uzun dönem ortalamaBir yıllık oran, havuzlanmış oran ve uzun dönem ortalama neden ayrışır?06Risk farklılaştırması ve derece dağılımıGüçlü sıralama, yeterli derece yapısını da gösterir mi?07Kalibrasyon ve uzun dönem risk düzeyiEn iyi tahmin, ihtiyatlılık payı ve taban nasıl ayrılır?08İhtiyatlılık payı · MoCTahmin düzeltmesi ile kalan belirsizlik nasıl ayrılır?

09–11 · Temerrüt tutarı · EAD / KDF

09EAD ve KDF kapsamıKendi KDF tahminleri hangi maruziyetlerde kullanılabilir?10KDF verisi ve gerçekleşen dönüşümReferans tarihi, kullanılmamış limit ve temerrüt bakiyesi nasıl eşleşir?11Limit değişiklikleri ve ek çekilişlerAynı bakiye artışı neden farklı KDF üretir?

12–17 · Temerrüt hâlinde kayıp · LGD

12Ekonomik kayıp ve iskontoTahsilat tutarı kadar tahsilat zamanı neden önemlidir?13Tahsilat verisinin uçtan uca akışıKaynak işlemden gerçekleşen LGD’ye nasıl ulaşılır?14Uzun dönem LGD ve açık dosyalarTamamlanmamış tahsilat süreçleri tahmini nasıl etkiler?15Durgunluk koşullarında LGDDurgunluk dönemi seçimi ile kayıp tahmini nasıl ayrılır?16ELBE ve temerrüt içi LGDEn iyi kayıp tahmini ile ek beklenmeyen kayıp nasıl ayrılır?17Teminat, garanti ve kredi riski azaltımıBir korumanın etkisi hangi parametrede yer alır?

18–20 · Kullanım ve yönetişim

18Parametrelerin uygulanması ve use testModel çıktısı kredi kararına nasıl girer?19Validasyon ve yönetişimBağımsız değerlendirme hangi kanıtlarla desteklenir?20Model değişikliği ve uygulama kararıBir değişiklik ne zaman izin veya bildirim gerektirir?

21–22 · Birleştirme ve başvuru

21Kapanış vakası · bir kredi portföyüVeriden parametreye, parametreden değerlendirmeye22Sözlük ve kaynaklarKavramlar, kaynakların niteliği ve uygulama tarihleri